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分紅實現率


分紅實現率的例子

例子 1:包含周年紅利和終期紅利的分紅保單


假設該保單於2020年1月1日發出:

保單年度終結 銷售時的利益說明 實際派發金額
非保證金額 非保證金額
累積紅利及利息 終期紅利 累積紅利及利息 終期紅利
1 1,000 0 1,000 0
2 2,030 100 1,830 70

假設今天是2021 年 1 月 1 日,保險公司派發的周年紅利為$1,000。首個保單年度的周年紅利的實現率便是 1,000 / 1,000 = 100%。就終期紅利而言,由於銷售時利益說明所述數額及實際派發的金額均為$0,因此終期紅利的實現率並不適用。

假設保單在 2022 年 1 月 1 日仍然有效,保險公司派發的周年紅利為 $800,加上累積利息$30,累積紅利及利息總額為$1,830。第二個保單年度的周年紅利的實現率便是 1,830 / 2,030 = 90.1%。就終期紅利而言,假設此時終止保單,而實際派發的終期紅利金額為 $70 (銷售時利益說明所述為$100),第二個保單年度的終期紅利的實現率便是70 / 100 = 70%。


例子 2:包含復歸紅利和終期紅利的分紅保單


假設該保單於2020年1月1日發出:

保單年度終結 銷售時的利益說明 實際派發金額
非保證金額 非保證金額
累積復歸紅利
(現金價值)
終期紅利
(現金價值)
累積復歸紅利
(現金價值)
終期紅利
(現金價值)
1 1,000 0 950 0
2 2,000 100 1,720 50

假設今天是2021年1月1日,保險公司派發的累積復歸紅利的現金價值為$950。首個保單年度的復歸紅利的實現率便是950 / 1,000 = 95%。就終期紅利而言,由於銷售時利益說明所述數額及實際派發的金額均為$0,因此終期紅利的實現率並不適用。

假設保單在 2022 年 1 月 1 日仍然有效,保險公司派發的累積復歸紅利的現金價值為$1,720。第二個保單年度的復歸紅利的實現率便是1,720 / 2,000 = 86%。就終期紅利而言,假設此時終止該保單,而實際派發的終期紅利的現金價值為$50(銷售時利益說明所述為$100)。第二個保單年度的終期紅利的實現率是50 / 100 = 50%。

請注意,分紅實現率是以紅利的現金價值來計算。